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为什么高薪请来的财务,总是和你的预期相差甚远?
最近接触了几家企业,公司发展都属于相对较快的,和老板聊完后,发现绝大多数老板对自己财务都是“既爱又恨”,什么意思呢?
所谓“爱”,是因为财务很听话,基本上让干什么就干什么,而所谓的“恨”则是因为公司发展太快了,而财务的思维跟不上他的节奏!这就导致很多时候,他和财务没办法同频,彼此都很痛苦。那我们来看下,老板眼中的财务和财务自己认为的工作到底有什么不同?
绝大多数财务认为自己的工作就是记账报税、审核报销、核算工资、催收付款、按时出财务报表;每天在自己的一亩三分地里当好“账房管家”,盯好这盘账闭门造车就可以。虽然做了很多,老板未必会看或者只是偶尔抽查。
因为这不是他想要的,他关注不是账做得多好,税报的有多准,财务制度有多完善,他更希望财务从经营角度上为他数据支持,帮助他把公司的经营状况摸清楚,未来的发展战略算清楚,驱动公司业务进一步发展!比如:
当公司需要广告投入时,投多少能保本,多少是赚的?
哪些货好卖,可以加大投入,哪些货难卖,要减少库存?
收入越来越大时,怎么做纳税规划才能平衡风险和收益?
当公司购买大型固定资产时,是买还是租更划算?
老板并非不重视财务,很多公司甚至有多个会计和财务,还会高价挖一些水平还不错的财务总监。但很多时候,你的问题并不是财务能解决的,你缺的不是财务,而是一位懂你并且可以陪伴你一起成长的CFO。
当前,企业之间的竞争,更多的是比拼运营能力和管理效率,如果说企业是一艘巨轮,老板作为掌舵者,需要纵览全局,那么CFO要做的就是辅助老板握紧轮舵、把控方向、做好管理,最终顺利驶向目标的彼岸!通俗点说,CFO就是帮助CEO弥补企业经营管理上的短板与不足。那么一个卓越的CFO能为企业创造哪些价值呢?我认为主要有3层价值。
(一)财务价值
1、理清经营账
刚创业那会儿,核心就是求生存,作为老板,你只能看菜吃饭,就这么几个人,就能做这些事儿。随着企业渡过生存期,开始逐渐往上走,员工也越来越多时,你就会发展自己在企业管理上越来越吃力!为什么呢?缺乏数据支持!公司的糊涂账严重,算不清楚账,而财务又没办法把生硬的报表数据全部改成你能看得懂的,这就导致你摸不清家底,不知道赚了多少钱,更不知道赚的钱都去了哪儿,凡事凭感觉讲经验,拍脑袋做决策风险大。
2、资金管理
钱就是你公司的流动血液,现金流代表你公司的抗风险能力!曾经与摩拜单车齐名的小黄车ofo就是倒在了现金流不足,资金链断裂上。因此,在资金管理上要把握住3个点:第一有多少应收的,也就是谁欠你的钱,资金占用主要集中在哪一方面,该清库存清库存,该催收款催收款。第二有多少应付,也就是你欠谁的钱,合理调整合作方的结账时间,减轻资金流转的压力,第三有多少结余。也就是账上还有多少暂时用不上的钱,钱趴在账户里是死的,放到其他地方却能给公司额外创造收益,总的来说,CFO要根据公司的业务情况,进行资金管控系统的搭建,提高资金的使用效率。确保企业资金周转的良性循环!
3、股权架构搭建
绝大多数老板,创业之初,更关注业务发展和商业机会,忽略了公司和股权架构的搭建,等到公司发展、壮大,这才惊觉,但往往船大难掉头。很多老板创业时都是采用个人持股方式,没有做好个人和公司之间的财富防火墙;首先,个人从公司拿分红或股权转让时,都会面临20%的个税;其次,不利于后期用股权进行融资和融人;再者业务集中在单一的经营主体或者过于分散,也不利于控制力的放大以及纳税筹划,无法支撑企业长远发展,CFO需要根据根据公司的战略及商业计划,搭建适合企业5-10年发展的股权架构。阿里创业之初,就是马云背后的这个男人蔡崇信,梳理了股权结构、搭建公司架构,让阿里有了腾飞的根基。
4、纳税筹划
做企业赚钱固然重要,但比赚钱更重要的时候得活得足够久!很多企业长期以来存在无票成本、两套账和公私不分风险隐患,缺乏事前筹划能力,随着金税四期以及税银联网等一系列政策的出台,财税不规范,企业越大风险越大。9月份深圳就有一家电商公司被查了,所以,你必须得清楚认识到安全是1,财富是0,如果没有了前面的“1”,后面再多“0”也是白费功夫。因此,CFO要根据公司的业务模式、人员工资、盈利情况,股权架构、搭建与之最匹配的“纳税模式”进行合理节税,降低公司的税收成本,提高企业的盈利以及抗风险能力。
5、风险管理
这里的风险管理,我认为有2层,第一是风险控制,老板你作为带头人踩油门向前冲,CFO这个时候要帮忙踩刹车,衡量每个决策的风险在哪里,这里的风险控制主要是指财务、税务、法务、成本、预算管理、资金的合规性;另一层就是以财务的角度帮助你看到业务机会,必要时帮助你下决心,避免因错过机会而产生的机会成本。说白点就是告诉你什么不该做,什么值得押筹码去做。
6、财务管理及核算体系搭建
财务不仅涉及企业的营销、采购、人力资源、生产等诸多环节,就连企业的战略最终也要通过财务的方式来体现。因此,CFO需要根据公司的组织架构,协助搭建总公司以及各个组织的财务核算及财务管理体系,以便清晰的衡量公司的人均产值及效率,精准记录公司经营情况。
7、预算及成本控制
“兵马未动,粮草先行”,你要做的每一个战略决策都会牵涉到资金的投入以及产出!CFO需要根据企业的战略规划,从财务的角度做好事前的投融资、成本控制的预演,为你的经营决策提供支持,减少企业成本的最大亏损,确保企业的战略决策能够顺利实施。
(二)经营价值
1、经营分析
财务数字弄对弄全只是基础,真正的价值在于你能透过数据发现企业存在的现金流、营运效率、经营风险、潜在危机等问题,实现数字化精准管理。从某种角度讲,你的企业管理就是用数字化来管理企业,而数字化管理企业的前提是你的CFO具有强大的财务管理能力。
2、业财融合
财务如何驱动业务发展呢?好说难做,那如何快速做到?业财融合的核心是:事前规划、事中控制、事后评估,形成一个管理的闭环。事前规划主要就是财务团队参与的项目当中,结合业务部门的预测,形成包括服务费/佣金收入、渠道及员工提成支出、人员固定支出、项目费用支出、投资成本的整体预算,最终计算出预计利润,为项目投资提供参考依据;事中控制就是在业务的实际开展过程中,要实时监控销售进度、成本开支、项目利润情况,并结合预算进行对比分析,与业务部门探讨存在的问题及改进措施;事后评估是在项目结束后,对整个项目的实际数据与预算数据进行复盘,总结项目当中的经验及教训,为新项目的开展提供改进意见。
3、协助制定KPI考核及股权激励
制定KPI考核,是为了让团队拧成一股麻绳,劲儿往一处使。以结果导向,让每个员工找到自己的位置,知道自己为什么而忙,团队之间相互需要怎么配合,不要偏离目标的瞎忙。而股权激励则是在必要时帮助公司留住核心人才,进行团队激励的一种手段,让员工以主人翁的心态,参与到企业公司决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。这个时候,CFO需要根据财务数据,发现优秀人才,并根据财务数据协助你制定股权激励及KPI考核。
4、财务团队培养
老板要从公司发展的角度去选贤任能,而不只是看重自己的老部下、老团队。如果将公司比喻为高速行驶的轿车,这个时候,你就要学会让合适的人上车,不合适的人下车。CFO要针对公司情况,对财务团队进行定制培训,以便财务能力能及时跟上企业发展。
(三)资本价值
1、估值管理
你的客户需要一个好故事,公司本质上也是一种商品。CFO这个时候需要辅助你确保业绩的稳步健康、资产结构的优化、管理效率的提升、商业模式的可持续发展,同时还要充分利用内、外部的资源整合及各种关系,将公司品牌、成长故事完善和延伸,有效提升公司的估值和价值,从而顺畅的对接资本和规划上市。
2、投融资决策分析
当公司发展需要对外投融资,或者通过并购、整合实现业务布局或增长时,CFO要从财务角度帮你进行盈利前景、风险预估的分析,让企业减少错误。
3、IPO上市辅导
不知道大家有没有发现,绝大多数公司在上市之前,都会在从外部聘请,空降一位CFO进入公司,这是为了顺利推动公司的上市而做的准备。
1、内部培养:成长为一位顶级CFO,有多难?在我国,500强企业或者上市公司CFO,总人数不足万人,想成为他们的概率大约是万分之三。可想而知,要想从公司内部培养出来一个CFO几乎是不可能的。
2、外部合作:当企业碰到瓶颈,你的财务搞不定,你就会向外寻求合作,正常市场聘任一位全职CFO的市场行情最低也需要几百万年薪+股权,其次,适合比履历更重要,成功的经验必然基于不同的企业环境进行借鉴,企业变革过程中需要把控节奏,否则就容易小企业染上大企业病,不利于公司的稳定发展。总的来说,老板需要在经营当中去发现可以陪伴自己一起成长的CFO。计!
合规宝财税:定位于企业的兼职CFO,致力为企业提供股权架构设计、税务筹划、财务管理及核算、盈利模型测算等财税合规解决方案!从财税角度帮助企业提高运营效率,降低财税风险,实现商业价值最大化!
更多财税问题可致电18929306758(微信)
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